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LOMA 371 — Gestion en fonction de la solvabilité et de la rentabilité dans les compagnies d’assurances de personnes

Type de cours: Traditional Designation Course
Sujets: Finance & Accounting, Life Insurance
Désignations: FLMI, PFLP
Langues: Chinese (simplified), Chinese (traditional), English, Portuguese, French


Vue d'ensemble

LOMA 371 décrit la conception de produits techniques pour l’assurance vie et des rentes et décrit l’état actuel de gestion des risques dans les compagnies d’assurance.

Sujets

  • Processus de la conception des produits
  • Facteurs de la conception des produits: frais de la compagnie, effets de mortalité, revenus et risques de placement
  • Intérêt, valeur capitalisée et actualisée
  • Calcul des primes pour les produits d’assurance vie à tarification à éléments prédéterminés
  • Coûts des prestations pour les produits à tarification à éléments variables
  • Modèles de quote-part d’actif pour les produits de rente et d’assurance vie
  • Modèles et essais de produits, analyse financière dynamique
  • Réserves et valeurs de rachat
  • Relation risque-rendement et relation solvabilité-rentabilité
  • Sources de risques
  • Ratios financiers
  • Contrôle réglementaire et provision pour insolvabilité
  • Gestion des capitaux et planification des capitaux
  • Réassurance pour équilibrage d’excédent
  • Gestion des dépenses
  • Fusions en vue de la croissance

Chapitre 1: Le développement de nouveaux produits

Principales gammes de produits

Survol de l'ouvrage

Étapes du développement de produits

Analyse économique détaillée

Étude de marché

Objectifs de conception du produit

Étude de faisabilité

Plan de marketing

Prévisions

Chapitre 2: La conception technique

Préparation du formulaire de contrat

Conception financière du produit

Importants éléments financiers des produits

Frais d'exploitation de la compagnie

Coût de mortalité et autres prestations

Revenus de placement

Structure de prime groupée

Marges de sécurité dans la conception de produits

Modèles et essais de nouveaux produits

Présentation sous forme de bilan

Présentation sous forme d'état des résultats

Établissement du budget et de l'échéancier

Examen plus attentif de l'implantation d'un nouveau produit

Respect des exigences de réglementation

Préparation du matériel de promotion et formation

Lancement du produit

Évaluation du produit

Le portefeuille de produits

Chapitre 3: Frais d'exploitation et conception de produits

Vue d'ensemble des frais des compagnies d'assurance

Frais de placement

Frais généraux et administratifs

Analyse des frais

Frais directs et indirects

Frais variables et fixes

Coûts unitaires

Coûts standard

Répartition des coûts

Coût de revient complet et coûts variables

Calcul des montants de chargement

Provision pour déchéances

Provision pour éventualités ou bénéfices

Frais des produits à tarification à éléments variables

Frais des produits d'assurance vie et de rente fixes à tarification à éléments variables

Frais de l'assurance vie à capital variable et des rentes à prestations variables

Chapitre 4 : Tables de mortalité et frais de mortalité

Lecture d'une table de mortalité

Tables de mortalité différentes selon les produits

Tables de mortalité de base et d'évaluation

Tables de mortalité pour la conception technique des produits

Tables de mortalité pour les provisions mathématiques

Tables de mortalité unisexes et par sexe

Tables de mortalité par sexe

Tables de mortalité unisexes

Tables de mortalité exclusives et publiées

Tables de mortalité exclusives

Tables de mortalité publiées

Modification des taux de mortalité probables

Méthode des projections

Méthode de recul

La marge de mortalité

Calcul des frais de mortalité

Calcul du coût de mortalité en assurance vie

Calcul du coût de mortalité d'une rente viagère

Chapitre 5: Revenus de placement et intérêt

Revenus de placement et marges d'intérêt dans la conception des produits

Marge d'intérêt des produits à tarification à éléments prédéterminés

Marge d'intérêt des produits à tarification à éléments variables

Capital et intérêt

Calcul des taux d'intérêt

Calcul du montant d'intérêt gagné

Calcul du taux d'intérêt

Types d'intérêt

Valeur temporelle de l'argent dans les compagnies d'assurance

Estimation de la valeur capitalisée des prestations

Estimation des frais d'exploitation futurs

Estimation des revenus de placement futurs

Estimation des bénéfices futurs

Chapitre 6: Intérêt et valeur capitalisée

Calcul de la valeur capitalisée

Valeur capitalisée d'un montant unique pour une période

Valeur capitalisée d'un montant unique pour plusieurs périodes

Facteurs d'intérêt de la valeur capitalisée

Valeur capitalisée d'une rente

Schéma chronologique d'une rente immédiate

Schéma chronologique d'une rente payable d'avance

Facteurs d'intérêt de la valeur capitalisée d'une rente

Application des FIVCR aux rentes immédiates

Application des FIVCR aux rentes payables d'avance

Chapitre 7: Intérêt et valeurs actualisées

Valeur actualisée d'un montant unique pour une période

Valeur actualisée d'un montant unique pour deux périodes

Facteurs d'intérêt de la valeur actualisée

Valeur actualisée d'une rente

Valeur actualisée d'une rente immédiate

Valeur actualisée d'une rente payable d'avance

Facteurs d'intérêt de la valeur actualisée d'une rente

Calcul de la valeur actualisée d'une rente payable d'avance

Rentabilité des produits et valeur actualisée

Investissement initial

Mouvements de trésorerie

Taux de rendement interne

Valeur actualisée nette

Ratio de marge bénéficiaire

Chapitre 8: Primes d'assurance vie–produits à tarification à éléments prédéterminés

Types de primes

Primes de l'assurance vie temporaire un an

Estimation des prestations futures

Hypothèse selon laquelle les prestations sont versées au milieu de l'année

Calcul de la prime unique nette

Calcul de la prime brute

Primes de l'assurance vie temporaire 10 ans

Estimation des prestations futures

Hypothèse selon laquelle les prestations sont versées au milieu de l'année

Mise au point du calcul de la prime nette et de la prime brute

Chapitre 9: Coûts des rentes et de l'assurance vie universelle

Frais de rente pour la période de constitution de la rente

Options de versement de la rente

Coûts de la rente et facteurs de coût de la rente

Coût des versements périodiques — rentes

Option de versement: rente certaine de cinq ans

Option de versement: rente viagère temporaire de 10 ans

Estimer le coût des versements périodiques

Estimer le montant des versements périodiques et en déterminer l'échéancier

Calculer la valeur actualisée des versements périodiques

Produits d'assurance vie universelle

Estimer le coût des prestations de décès

Calculer les frais mensuels de mortalité et autres

Chapitre 10: Modélisation de produits et modèles de quote-part d'actif

Aperçu des modèles de quote-part d'actif

Période de récupération

Période de validation et modèles de quote-part d'actif

Modèle de quote-part d'actif: produit de rente différée

Trouver le fonds total pour la première année

Trouver le fonds total pour les années qui suivent la première année

Trouver la part d'actif par tranche de 1 000 $

Comparer la part d'actif à la réserve

Trouver l'année de validation et la période de validation

Modèle de quote-part d'actif: produit d'assurance vie entière

Trouver le fonds total pour la première année

Trouver le fonds total pour les années qui suivent la première année

Trouver la part d'actif

Comparer la part d'actif à la réserve

Trouver le point de validation et la période de validation

Chapitre 11: Hypothèses dans les modèles de produit

Hypothèses définies par l'utilisateur

Taux d'intérêt

Marge d'intérêt pour les produits de rente et d'assurance vie universelle

Frais

Taux de commission

Taux de déchéance

Primes brutes pour les produits d'assurance vie à tarification à éléments prédéterminés

Hypothèses fixes

Caractéristiques de base du produit

Méthode d'évaluation de la réserve

Méthode d'accumulation de la valeur de rachat

Prime initiale pour les produits de rente

Valeur nominale pour les produits d'assurance vie à tarification à éléments prédeterminés

Comment les assureurs choisissent les valeurs d'hypothèses

Estimation ponctuelle et estimation d'intervalle

Analyse de scénario et modélisation pour simulation

Analyse de sensibilité

Formes obligatoires d'analyse de scénario

Analyse financière dynamique

Modélisation d'optimisation

Chapitre 12: Réserves contractuelles et valeurs de rachat

Types de documents comptables

Réserves contractuelles et non contractuelles

Renforcement ou affaiblissement de la réserve

Méthodes d'évaluation de la réserve

Méthodes d'évaluation de la réserve brute et de la réserve nette

Méthodes d'évaluation de la réserve modifiée

Méthodes par projections et de recul d'évaluation de la réserve

Méthodes de soulagement de la pression sur l'excédent

Coûts d'acquisition différés des PCGR aux États-Unis

Réserves pour l'assurance vie

Méthode par projections–Réserves pour l'assurance vie

Calcul de la réserve à l'année 5, méthode par projections–Assurance vie temporaire de 10 ans

Méthode de recul–Réserves pour l'assurance vie

Réserves de rente

Réserves au Canada

Prudence en matière de réserves

Hypothèses actuarielles et réserves

Hypothèse de taux d'intérêt

Hypothèse de taux de mortalité

Hypothèse de taux de déchéance

Croissance des réserves des contrats d'assurance vie

Valeurs de rachat

Valeurs de rachat minimales–États-Unis

Valeurs de rachat–Canada

Le matériel d’étude comprend des manuels imprimés et des guides de préparation à l’examen (TPGs – Test Preparation Guides) avec les versions imprimées et électroniques des questions de pratique et de l’examen type du cours. Les inscriptions pour les examens I*STAR, Prometric ou papier exam s’achètent séparément via LOMANET.

Le matériel d’étude

Conceptions de produits : Assurance vie et rentes (LOMA, 2002)
ISBN1-57974-132-0
PBD numéro de stock : 371-F10-02

Gestion de capital pour les compagnies d’assurance (LOMA, 2002)
ISBN 1-57974-133-9
PBD numéro de stock : 371-F11-02

Ensemble des 2 manuels (F10 et F11) pour le cours LOMA 371 (LOMA, 2002)
PBD numéro de stock : 371-F12-02

Guide PREP — FLMI 371 (LOMA, 2002)
ISBN 1-57974-134-7
PBD numéro de stock : 371-F90-02